Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что такое ипк в пенсионном фонде и на что он влияет». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
ИПК — это все накопленные гражданином, оформляющим пенсию, баллы в сумме, умноженные на повышающий коэффициент. Если гражданин желает выйти на пенсию позднее достижения соответствующего возраста, продолжает работать, пенсия его впоследствии увеличится. За каждый отсроченный год назначается более высокий коэффициент.
Сумма пенсии по возрасту, положенная человеку от государства, состоит из 2 частей – страховой и накопительной.
Справка! Расчет положенной по возрасту пенсии (СП) выглядит так: СП = ИПК × СПК+(ФВ × КвФВ).
Согласно принятой формуле, чтобы подсчитать общий размер ежемесячного пособия, применяют цифры:
- Общий трудовой стаж, включая время ухода за детьми, воинской службы, ухода за инвалидами и недееспособными родственниками, др.
- Сумму оклада до вычетов НДФЛ за каждый год.
- Год, в котором планируется претендовать на пенсию (от 60–65 лет).
- ИПК – коэффициент, рассчитанный индивидуально за каждый год и суммарное число за весь стаж.
- СПК – стоимость положенных баллов на тот год, когда планируется выйти на пенсию.
- ФВ – страховая часть, установленная на год запланированного выхода на пенсию (фиксированная).
Помимо перечисленных данных, в формулу подставляют КвФВ. Это коэффициент, повышающий фиксированную выплату тем, кто позже обращается за страховой пенсией по возрасту.
Как увеличить сумму своей будущей пенсии?
Существует 3 легальных способа повысить свой доход в старости:
- Покупка ИПК. На сайте ПФР узнают о количестве пенсионных баллов. Если их недостаточно, разрешено купить не больше 50 % от требуемого рабочего стажа (до 15 лет).
- Официальное получение высокой зарплаты. Начиная с 2021 г., за отработанный на официальном месте год получают 10 баллов (максимально). Для этого сумма заработной платы должна быть 95833 руб. и более.
- Дополнительный доход. Этот вариант относится к личным возможностям увеличить «подушку безопасности» на старости. Деньги можно инвестировать в недвижимость, ценные бумаги, положить на банковский депозит.
Как узнать размер будущей пенсии
Государственная трудовая пенсия по старости состоит из двух частей: страховой и накопительной. Общая пенсия считается так:
Трудовая пенсия по старости = страховая пенсия + накопительная пенсия.
Чтобы рассчитать размер будущей страховой пенсии, нужно знать:
Все эти данные нужно подставить в формулу расчета пенсии:
СП = ИПК × СПК + (ФВ × КвФВ),
где СП — размер страховой пенсии по старости;
ИПК — индивидуальный пенсионный коэффициент;
СПК — стоимость одного пенсионного коэффициента — балла — по состоянию на день, с которого назначается страховая пенсия по старости. СПК на 2021 год равна 98,86 Р ;
ФВ — фиксированная выплата к страховой пенсии, на 2021 год — 6044,48 Р ;
КвФВ — коэффициент повышения ФВ, который применяется при отсрочке обращения за страховой пенсией.
Накопительная пенсия — это уже не коэффициенты, которые государство считает по своим правилам, а настоящие деньги. Их называют пенсионными накоплениями. Часть пенсионных взносов от работодателя с 2002 по 2013 годы оставалась на вашем счете в Пенсионном фонде РФ — из них сформировались пенсионные накопления.
С 2014 года власти ввели мораторий: заморозили накопительную часть пенсии. Все страховые взносы стали уходить на формирование страховой пенсии. Мораторий действует до конца 2022 года. Накопительная пенсия со взносов работодателя сейчас не формируется ни у кого. Но те деньги, что успели накопиться, остались за вами и составят прибавку к страховой пенсии.
Чтобы узнать размер ежемесячной накопительной пенсии, необходимо разделить пенсионные накопления на количество месяцев ожидаемого периода выплаты. Ожидаемый период — это норматив, в 2021 году он составляет 264 месяца.
Законодательное регулирование
Пенсионное страхование – это государственная, обязательная программа (ОПС), которая позволяет гражданам, достигшим определенного возраста, получать каждый месяц фиксированную сумму, что напрямую зависит от баллов, накопленных в процессе официальной трудовой деятельности.
Каждый гражданин с рождения вступает в систему обязательного пенсионного страхования. Новорожденных заносят в базу уже после регистрации в органах ЗАГС. Они получают СНИЛС – свой индивидуальный номер страхования. Ранее идентификатор выдавался только с началом работы, а теперь при появлении на свет.
Выплата пенсии как государственного социального обеспечения регулируется нормативными актами. Это набор федеральных законов и постановлений правительства, согласно которым:
- каждый гражданин обязан вступить в систему ОПС;
- подтвердить страховой стаж в баллах;
- установлены единые правила того, как высчитывают пенсию;
- действует накопительная программа;
- инвестировать в это денежные средства из государственного бюджета;
- регламентирована работа негосударственных фондов.
Индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК)
Это количество баллов, которое даются за отработанные годы. ИПК рассчитывается так: суммируется ИПКс и ИПКн (старый, накопленный до 2015-го, и новый), затем полученное значение умножается на К – повышающий множитель. Он тем больше, чем позже человек заканчивает трудовую деятельность. Для тех, кто перестал трудиться сразу по достижении положенного возраста, он равен 1.
Как высчитать размер пенсии? С помощью формулы: ИПКн = (CB/HCB)*10, где:
- CB – это сумма взносов от работодателя;
- HCB – это норматив, который также нужно заблаговременно узнать.
Расчет в разные периоды
Посчитать пенсионные выплаты для людей среднего и предпенсионного возраста не так-то просто. За период их трудовой деятельности законы не раз подвергались изменениям или полностью утрачивали силу ввиду введения новых. Поэтому и расчет осуществляется по-разному. В частности, это касается следующих периодов:
- до 2002 года;
- с 2002 года по 2014 года;
- с 2014 года и по настоящий момент.
Сложнее всего расчеты приходится делать при рабочем периоде до 2002 года.
- При этом пенсионер может выбрать период, за который рассчитывается пенсия (за 2000 и 2001 годы или за 5 других лет подряд на протяжении всей деятельности до 2002 года).
- Далее, если стаж у мужчины составил менее 25 лет, то коэффициент будет равен 0,55, а если больше, то нужно добавить период свыше 25 лет и поделить его на 100. Например: 0,55 + (28 – 25)/100. Те же расчеты осуществляются в отношении женщин, но за вычетом 5 лет.
- После этого учитывается средняя заработная плата. Данные берутся из специальных таблиц. Получить свой ИПК можно, разделив свою зарплату на средний показатель по стране.
- Для получения расчетной пенсии нужно знать коэффициент заработной платы и стажа.
- Затем рассчитывается валоризация в случае, если имелся стаж до 1991 года. При наличии такового устанавливается доплата.
- Выплата рассчитывается по состоянию на 2015 год. Для этого полученную сумму нужно умножить на коэффициент 5,6148.
- На завершающем этапе осуществляется определения ИПК. Это делается путем деления на 64,1.
Лучше всего изучить расчет на примере. Стаж мужчины до 2002 года составил 28 лет, из которых 20 лет он отработал до 1991 года. Зарплату выгодно считать за 2000 и 2001 годы. Тогда она составила 1,7 тыс. руб. при среднем заработке в 1 500 руб.
При этом расчеты пенсии за трудовую деятельность до 2002 года показали следующие значения:
- коэффициент стажа – 0,58;
- зарплатный коэффициент – 1,14;
- сумма выплаты за этот период с учетом валоризации – 4 780 руб.;
- ИПК на 2002 г. составляет 74,57.
В период с 2002 по 2014 году сумма пенсионного капитала мужчины составила 500 тыс. руб. Тогда страховая пенсия рассчитывается следующим образом: 500 000 / 228 (период дожития) = 2 191,98 руб. При этом индивидуальный коэффициент можно получить, выполнив расчет: 2 192,98 / 64,1 = 34,21.
Мужчина вышел на пенсию в 2017 году. А значит, еще один период, с 2015 по 2017 год, рассчитывается отдельно. Например, каждый год сумма взносов была равна 50 000 руб. Исходя из этого, получаются следующие коэффициенты:
- за 2015 год нужно 50 тыс. поделить на 113 760 и умножить на 10 (получится 4,4);
- за 2016 год нужно 50 тыс. поделить на 127 360 и умножить на 10 (получится 3,93);
- за 2017 год нужно 50 тыс. поделить на 140 160 и умножить на 10 (получится 3,57).
Сложив эти коэффициенты, получаем коэффициент, равный 11,9.
Существуют также и социально значимые периоды, в течение которых человек не работает, но считается индивидуальный пенсионный коэффициент. Что это такое для мужчин? Как правило, это служба в вооруженных силах. У женщин же принимается во внимание время рождения ребенка и ухода за ним. Предположим, что мужчина отслужил 3 года, тогда его ИПК за этот период составит 5,4.
Остается сложить все полученные коэффициенты, чтобы получить окончательное число пенсионных баллов. Вычисления будут следующие: 74,57 + 34,21 + 11,9 + 5,4 = 126,08. Именно это число нужно умножить на стоимость коэффициента и прибавить к фиксированной части пенсии.
Что означает величина индивидуального пенсионного коэффициента?
Период 2013-2015 годов стал временем очередной реформы пенсионной системы в Российской Федерации. Она затронула:
- Условия, при которых возникает право получать пенсию.
- Порядок расчета выплат.
Введенный в ФЗ № 400 «О страховых пенсиях» алгоритм подсчета выплаты стал учитывать три основные величины:
- Возраст. Основная масса россиян выходит на заслуженный отдых в 55/60 лет (женщины, мужчины). Есть ряд специальностей и профессий, которые предусматривают более ранний выход. Для государственных служащих с 2016 года ввели постепенное увеличение пенсионного срока – в течение 10 лет он будет повышаться на полгода за год.
- Стаж. Под стажем понимается время официального трудоустройства, при котором были перечисления страховых взносов в Пенсионный фонд.
В стаж зачисляются и иные периоды:
- уход за ребенком до момента, когда ему исполнится 1,5 года;
- служба в армии;
- уход за инвалидами, престарелыми людьми.
Требования к стажу, необходимому для получения страховой пенсии, к 2025 году составит 15 лет. Данное повышение произойдет плавно.
Размер заработка. Логика новой пенсионной системы проста: чем больше зарплата, тем больше отчисления с нее и выше пенсия. Это правило реализуется при помощи такого понятия как «индивидуальный пенсионный коэффициент».
Как считают «дореформенные» ИПК
Само понятие ИПК было введено в 2015 году. До этого момента использовались другие параметры для расчета. Поэтому при переходе на новую систему сотрудники ПФР переводили все в ИПК. Примечательно, что до этого уже проводилась конвертация, когда в 2002 году стали использовать для расчетов расчетный пенсионный капитал. А уже ему на смену пришел ИПК.
Вообще, ИПК считаются ежегодно, а затем складываются. Однако для баллов, накопленных до 2015 года, используется своя формула:
Стоимость 64,10 руб. взята неслучайно. Ровно столько стоил 1 ИПК в 2015 году, когда проводился расчет.
Все необходимые переводы уже были сделаны сотрудниками ПФР. Обращаться за пересчетом с заявлением не нужно – он производится в беззаявительном порядке.
Коэффициенты для расчета страховой пенсии при отсрочке обращения за ее назначением
| Размер стажа при обращении позже минимального срока | Платеж стандартного типа | Страховые выплаты |
| ноль | 1 | 1 |
| один | 1,056 | 1,066 |
| два | 1,12 | 1,15 |
| три | 1, 19 | 1,24 |
| четыре | 1,27 | 1,34 |
| пять | 1,36 | 1,45 |
| шесть | 1,46 | 1,59 |
| семь | 1,58 | 1,74 |
| восемь | 1,73 | 1,9 |
| девять | 1,9 | 2,09 |
| десять | 2,11 | 2,32 |
Как рассчитать индивидуальный пенсионный коэффициент
Для определения величины своего ИПК будущий пенсионер может воспользоваться специализированным калькулятором, который размещен на web-портале официального сайта Пенсионного Фонда РФ.
Запомните! Открыв калькулятор, необходимо указать такие свои данные:
- пол,
- год рождения,
- срок, в течение которого гражданин проходил срочную военную службу,
- количество имеющихся детей (сюда же можно включить и их планируемое число),
- срок фактического или планируемого нахождения в отпуске по уходу за детьми,
- срок фактического или планируемого ухаживания за недееспособными лицами,
- длительность предполагаемого стажа официального трудоустройства,
- размер получаемой или предполагаемой заработной платы (до уплаты НДФЛ).
После ввода всех указанных данных необходимо нажать на кнопку «рассчитать». Система посчитает размер будущей пенсии автоматически.
Если в жизни будущего пенсионера происходили следующие обстоятельства, то порядок начисления менялся:
| Обстоятельства | Количество баллов |
| Призыв в армию | 1,8 за год |
| Уход за 1 ребенком до 1,5 лет | |
| Уход за ребенком-инвалидом | |
| Уход за недееспособным инвалидом 1 группы | |
| Уход за 2-м ребенком | 3,6 за год |
| Уход за 3-м ребенком, 4-м и далее (всего не более 6 лет) | 5,4 за год |
| При уходе за двойней, тройней и т.д. | Коэффициенты суммируются |
Если человек по какой-то причине не желает оформлять пенсию сразу по достижении пенсионного возраста, то за отсрочку его ИПК будет увеличен. В период с 2 до 10 лет коэффициент роста составит от 1,07 до 2,32.
Максимальная и минимальная величина ИПК
Показатель может варьироваться в зависимости от количества накоплений на счету, однако должен состоять в пределах определенных границ.
Минимальное количество баллов требуется для официального оформления пенсионных выплат.
С момента введения индивидуального коэффициента, он растет с каждым годом, что отображено в таблице ниже.
| Год | Для работников, за которых взносы на накопительную часть пенсии не уплачиваются | Для работников, формирующих накопительную часть пенсии |
| 2015 | 7.39 | 4.62 |
| 2016 | 7.83 | 4.89 |
| 2017 | 8.26 | 5.16 |
| 2018 | 8.7 | 5.43 |
| 2019 | 9.13 | 5.71 |
| 2020 | 9.57 | 5.98 |
| 2021 и далее | 10 | 6.25 |