Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Госзакупки: пошаговая инструкция для начинающих». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
В закупках по 44-ФЗ заказчиками являются государственные и муниципальные органы и учреждения, бюджетные организации. Участником госзакупок может быть любое юридическое или физическое лицо, в том числе индивидуальные предприниматели.
Сколько можно заработать, и для кого подходит
Согласно пункта 4 части 1 статьи 3 ФЗ-44, участвовать в госзакупках могут:
- Юридические лица.
- Любое физическое лицо, а также зарегистрированные индивидуальные предприниматели.
То есть в госзакупках могут принимать участие и физические лица. Однако для них есть определенные ограничения. Одним из существенных является то, что физические лица могут участвовать в госзакупках на выполнение работ или оказание услуг, но только не на поставку товаров.
Ограничения, связанные с деятельностью самозанятых, оговорены в Законе № 422-ФЗ от 27.11.2018 года (законе «О самозанятых»). Из него следует, что самозанятые граждане не могут продавать подакцизные товары, заниматься перепродажей товаров и оказывать услуги по договору поручения, комиссии либо агентскому договору.
То есть это такое же физическое лицо, которое может принимать участие в госзакупках на выполнение работ и оказание услуг.
Сравним условия участия в тендерах для обеих категорий:
| Критерии сравнения | Физические лица | Юридические лица и ИП |
| Формат участия | Оказание услуг, несложный ремонт, аренда помещений, продажа недвижимости | Поставки различных категорий товаров и услуг |
| Предоставление услуг на постоянной основе | Оказывать услуги на постоянной основе запрещено | Нет ограничения на количество поставок товаров одному заказчику |
| Кто платит налоги | Налоговым агентом выступает заказчик | Юрлица платят налоги самостоятельно |
| Ограничение на участие | Недоступны закупки, где нужна лицензия, закупки для субъектов малого предпринимательства, а также тендеры, где нужен допуск СРО | Нет ограничений на участие. Участвовать не могут только лица, зарегистрированные в оффшорных зонах |
| Максимальная сумма закупки | Допускаются к госзакупкам до 1,5 млн. рублей | Ограничения по сумме не установлены |
Помимо федеральных электронных площадок, на которых проводятся госзакупки в электронной форме, существуют и электронные магазины малых закупок. На этих площадках заказчики проводят прямые закупки на суммы до 300-600 тыс. рублей. Соответственно, у участников закупок есть возможность размещать в этих электронных магазинах свои оферты. А заказчики могут заключить прямой договор с участником, у которого будет нужный товар (работа, услуга) по лучшей цене.
Участие в закупках на постоянной основе для физических лиц невыгодно. Кроме вышеперечисленных ограничений, к физлицам применяется налог НДФЛ 13%. Этот налог удерживается заказчиком при оплате по контракту.
На руки физлицо получит сумму, уменьшенную на размер НДФЛ и отчисления в ПФ и ФОМС. Если сравнивать участие физлица и юрлица, то по «упрощенке» предприниматель оплатил 6% от полученной прибыли, а физлицо – 13%, плюс еще отчисления, которые удержались по контракту.
Госзаказчики могут закупить товар, работу или услуги 7 способами:
- открытый конкурс
- конкурс с ограниченным участием
- двухэтапный конкурс
- электронный аукцион
- запрос предложений
- запрос котировок
- закупка у единственного поставщика (проводится в ограниченных законом случаях).
В зависимости от вида закупки победителя определяют одним из двух способов:
- По минимальной цене, предложенной в ходе закупки — аукцион, запрос котировок.
- По лучшему сочетанию цены и условий исполнения контракта, предложенным в заявках или окончательных предложениях — в конкурсах и запросах предложений.
|
Что нужно для победы |
Как участвовать |
|
|
Аукцион |
Наименьшая цена |
Подать заявку без ошибок, снижать цену на онлайн-аукционе. |
|
Конкурс |
Лучшее сочетание цены и условий исполнения |
Направить заявку, в которой указаны цена, характеристики товара и другие условия исполнения контракта с подтверждающими их документами. |
|
Запрос котировок |
Наименьшая цена |
Отправить заявку, в которой согласиться с условиями исполнения контракта, описать товар и предложить цену. |
|
Запрос предложений |
Лучшее сочетание цены и условий исполнения |
Направить заявку, в которой указаны цена, характеристики товара и другие условия исполнения контракта с подтверждающими их документами. Условия можно улучшить один раз после вскрытия всех заявок. |
Снижение начальной цены контракта на 25%
Если контракт с победителем заключен по цене, которая ниже НМЦК на 25% и больше, то к победителю применяются антидемпинговые меры:
- В закупках с НМЦК больше 15 млн руб. победитель должен предоставить обеспечение контракта увеличенное в 1,5 раза.
- В закупках с НМЦК меньше 15 млн руб. победитель может предоставить либо полуторное обеспечение контракта, либо подтвердить свою добросовестность и предоставить обеспечение в обычном размере (указан в документации). Добросовестность подтверждается тремя контрактами за 3 последние года, которые исполнили без неустоек. При этом цена одного из контрактов должна быть не менее 20% от НМЦК текущей закупки.
Итак, сколько же можно зарабатывать на тендерах? Если говорить о конкретных цифрах, то здесь все относительно и зависит от множества переменных. Как я уже писал выше, тендеры проводятся на разные суммы. Есть тендеры с начальной ценой 50-100 рублей, а есть тендеры на несколько миллиардов. Есть тендеры рентабельные, на которых можно заработать до 50% от цены контракта, а есть нерентабельные, где закупочная цена может оказаться выше НМЦК. Поэтому для участия лучше выбирать тендеры с доходностью не менее 10-15%. Также ваш доход будет ограничен объемом оборотных средств. Чем больше оборотных средств, тем в большем числе тендеров вы сможете принять участие. Поэтому многие участники так часто прибегают к помощи тендерных займов или привлечению инвестиционных средств. Но в любом случае я рекомендую начинать участвовать в тендерах с небольших сумм, чтобы приобрести необходимые навыки, а затем постепенно можно повышать планку и участвовать в более крупных закупках.
На этом у меня все. Надеюсь, что данная статья была для вас полезной. А если это так, то не поленитесь нажать на звездочку и сделать репост статьи в социальных сетях. Возможно, эта статья также будет интересна вашим друзьям и знакомым.
Если остались вопросы, то задавайте их ниже в комментариях. Я с радостью на них отвечу.
О ЧЁМ НУЖНО ПОМНИТЬ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ:
При заключении контракта с физическим лицом заказчик устанавливает условие об удержании НДФЛ с физического лица, а при оплате удерживает его в соответствии с ч. 13 статьи 34 44-ФЗ.
Физическое лицо не является субъектом малого предпринимательства, согласно законодательства к ним относятся только юридические лица и ИП (п. 1 статья 3 ФЗ «О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации».
Заказчики нередко в маленьких закупках, где на теоретическом уровне имели бы возможность поучаствовать физлица, устанавливают по привычке ограничения по СМП.
В этих закупках физлицо принимать участие не имеет права.
В связи с этим, в случае если вы намереваетесь принимать участие в закупках часто, советуем зарегистрироваться в качестве ИП или же сделать ООО.
ПЛЮСЫ ДЛЯ ПОСТАВЩИКА
Заниматься сферой закупок стоит как минимум потому, что государство покупает почти всё. Каждая сфера задействована, на всех распространяются единые правила, тендеры электронные — все переговоры ведутся дистанционно.
Государство — стабильный заказчик. Оно всегда исполняет обязательства, и даже когда финансирование программ урезают, государство продолжает покупать те или иные вещи и услуги.
Значение в большинстве закупочных процедур имеет только цена — на срок вашей работы или деловую репутацию редко кто обращает внимание. У этого есть и обратная сторона — придется бороться с демпингом. К сожалению, изменения в госзакупках 2021 года эту проблему не исправляют.
Могут ли физлица участвовать в госзакупках?
Законом наложены определенные ограничения на участие в процессе физлиц. Регулярное участие в государственных закупках в качестве физического лица может быть расценено как незарегистрированная предпринимательская деятельность. Это влечет административную и уголовную ответственность. Поэтому для систематического участия в закупках необходимо зарегистрировать ИП. Без оформления официального юридического статуса (ИП или ООО) физлицо может предоставить лишь разовую услугу (разработку сайта, погрузку/разгрузку, преподавание, проведение праздника, ремонт, организацию поездки и прочее).
При работе с физическим лицом налоговая нагрузка переходит на заказчика. Он должен оплатить НДФЛ и сборы в негосударственные фонды, что составляет треть стоимости услуги или товара.
Если закупка предполагает использование информации, относящейся к государственной тайне, физическое лицо не допускается к закупке.
Многие заказчики предпочитают работать с субъектами малого предпринимательства, поэтому при организации конкурса могут инициировать запрет на допуск к участию физлиц.
Некоторые товары или услуги должны быть лицензированными. Как правило, физическое лицо не имеет соответствующих разрешений, что является достаточным основанием для недопуска к торгам.
Согласно закону, организатор конкурса вправе отказаться от услуг физического лица по причине того, что поставка товаров – это предпринимательская деятельность, которая предполагает соответствующую регистрацию в налоговой.
Инструкции, которая приведет вас к гарантированной победе в конкурсах или аукционах, не существует. Однако соблюдение правил участия в госзакупках увеличивает шансы на выигрыш.
- Первые заявки не должны быть высокодоходными.
- Грамотная подача заявки на участие – важный аспект. Первое время можно пользоваться помощью специалистов по заполнению форм. Вносимая информация должна быть актуальной.
- Чаще побеждают исполнители, предлагающие низкую цену. Однако нет смысла работать себе в убыток.
- Заказчики обращают внимание на опыт исполнителя. Старайтесь исполнять действующие контракты в полном объеме и без нарушений.
- Внимательно вычитывайте проект государственного контракта, описывайте все пункты, указанные в запросе.
Теперь рассмотрим, если процедур по вашей специфике много.
Во-первых, делаем отбор по географии. Если Вы можете оказывать услуги и поставлять товары только на определенной территории, ставьте ограничения по регионам. Если же Вы занимаетесь разработкой сайтов, то конечно, без проблем можно рассматривать всю страну. Также обратите внимание на документацию закупки. Часто бывает, что закупки проходит централизовано. Например, закупает и платит головная организация, а поставка идет на несколько городов и регионов. Неправильный расчет логистических затрат подвел не одну сотню поставщиков.
Во-вторых, обращайте внимание, стоит ли в документации ограничение по участию только для субъектов МСП. В таких закупках не могут участвовать крупный бизнес, таким образом, шансов на победу становится немного больше.
В-третьих, стоит здраво оценить свои финансовые возможности. Например, если у Вас оборот в месяц в районе 5 млн, не смотрите сразу закупки на такие же суммы. Важно оценить, сколько Вы сможете заморозить средств в среднем от 1,5-2 месяца для 44-ФЗ и до 3-4 месяцев для 223-ФЗ при разовой поставке. Начинать в любом случае стоит с небольших сумм, там, где можно потренироваться.
Какие тендеры доступны для самозанятых
- Творческие работы: фотограф, режиссер-постановщик, дизайнер, автор литературных произведений.
- Научная и образовательная сферы: разработка проектов, преподавание и прочие услуги.
- Изготовлению товаров по индивидуальному заказу: пошив одежды, декораций и т. п.).
- Работы по реставрации.
- Парикмахерские и косметологические услуги, услуги стилистов.
- Мелкий ремонт бытовой техники и автотранспорта.
- Создание и продвижение сайтов, ведение сообществ в социальных сетях.
- Поставка товаров.
- Организация развлекательных мероприятий.
- Бытовые услуги: уборка и ремонт помещений.
- Иные работы, которую выполнит профессионал своими силами.
Как можно победить в тендере госзакупок?
Есть несколько вариантов, которые могут привести начинающего предпринимателя к победе в тендере:
- Свою деятельность в бизнесе госзакупок нежелательно начинать с крупных объектов. Вначале лучше всего участвовать в конкурсах, например, с запросами котировок.
- Когда предприниматель в первый раз подает заявление, ему лучше посоветоваться со специалистами. Его грамотное составление – это огромная часть будущего успеха.
- Лучше всего предложить цену немного ниже, чем у остальных. Тут нужно поступать очень аккуратно, чтобы снижение цены не принесло убытков.
- Если предприниматель выиграл тендер, ему необходимо ответственно выполнить все условия договора. В противном случае его занесут в реестр недобросовестных поставщиков. Тогда о карьере в бизнесе на госзакупках можно забыть.
Договор на закупку с физлицом
Помимо того, может ли физ лицо участвовать в госзакупках по 44-ФЗ, закон оговаривает и правила, по которым оформляется такой контракт. Они аналогичны тому, как он подписывается с любой коммерческой организацией. Статьей 161 Гражданского кодекса РФ закреплено, что сделки с гражданином подтверждаются путем заключения договора в простой письменной форме.
Но есть особенности, о которых важно помнить бюджетной организации:
- у заказчика возникает обязанность уплаты страховых взносов (Пенсионный фонд и Фонд обязательного медицинского страхования);
- в контракт обязательно закладывают условие о снижении его цены на сумму налоговых платежей.
Зачем нужно участие в госзакупках?
Причины очевидны любому здравомыслящему бизнесмену: государственные предприятия – это стабильный и экономически удобный рынок сбыта. Госзакупки могут стать солидной гарантией наращивания оборотов компании-продавца или исполнителя услуг, что в свою очередь означает множество плюсов для сотрудников и владельцев – как психологических, так и финансовых.
Важно учитывать и то, что доля государственных предприятий и организаций в экономике страны постоянно растет, то есть заказов по госзакупкам будет только больше день ото дня.
Третий момент – репутационный. Факт успешной работы по госзакупкам автоматически повысит степень доверия к названию бренда и уровню услуг или товаров, что тоже выгодно отразится на новых контрактах и обороте компании.