Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Завещательное распоряжение и наследование денежных вкладов». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Согласно действующему законодательству наследование по закону происходит при отсутствии завещания. Имущество умершего лица, движимое и недвижимое, денежные средства, имущественные права переходят к его ближайшим родственникам и членам семьи согласно очередности, установленной законом.
Получение денежного вклада в наследство по закону
На все наследственное имущество, включая денежные вклады, нотариус выдает свидетельство о праве на наследство, которое необходимо представить в банк вместе с паспортом для получения средств со счета умершего лица.
В свидетельстве указана доля каждого наследника, если их несколько. В зависимости от обстоятельств, банк также обязан выдать деньги при предъявлении следующих документов:
-
постановление нотариуса о выплате средств на похороны наследодателя (не более 100 тыс. рублей);
-
нотариальное соглашение о разделе наследства, в том числе денежных средств на счетах (ст. 1165 ГК РФ);
-
свидетельство о праве собственности на половину имущества, нажитого в браке, выданное нотариусом;
-
копия решения суда, исполнительный лист, если наследственное дело рассматривалось в судебном порядке.
По просьбе наследников по закону нотариус вправе сделать запросы в кредитные организации, где предположительно могли быть открыты счета наследодателя. Банки обязаны сообщить ему сведения о суммах денежных средств на счетах умершего лица и о наличии (отсутствии) завещательного распоряжения. На основании полученных данных нотариус укажет в свидетельстве на наследство реквизиты банка, сумму и долю конкретного наследника.
Нужно помнить, что невостребованное и не принятое в установленный срок наследство, считается выморочным и поступает в распоряжение государства. В том числе это относится к денежным средствам во вкладах.
Завещательное распоряжение: изменение или отмена
Составленный документ так же, как и обычное завещание, может быть по желанию завещателя либо изменен, либо, вообще, отменен. Для этого гражданину необходимо обратиться в то место, где он находится (банк, нотариальная контора), и подать новое завещательное распоряжение по тем же правилам.
Служащий банковской организации вновь должен будет удостовериться в личности заявителя, а после этого проверить новый документ и приобщить его к ранее поданному.
Распоряжение может быть и совсем отменено способом удостоверения нового завещания. Эта процедура регламентирована ст. 1130 ГК. В завещании наследодатель обязан указать об отмене конкретного завещательного распоряжения или о его изменении. Помимо завещания может быть составлен и отдельный документ об отмене, который так же удостоверяется нотариусом, а затем пересылается в банковское учреждение.
Нюансов составления, оформления завещательных распоряжений на практике возникает достаточно много. Обратившись за юридической помощью по этому вопросу к адвокату Мурзаковой Е.М. (тел.: 8-495-505-24-50), можно с уверенностью исключить возможное будущее признание недействительным последней воли наследодателя в отношении его вкладов и счетов.
Завещательное распоряжение банку. Налогообложение и другие расходы по получению денежных средств по наследству:
Согласно п.п. 18 п. 1 ст. 217 НК РФ с 2006 года доходы, полученные в натуральной и денежной формах в порядке наследования, не подлежат налогообложению. Но наследник должен оплатить нотариусу госпошлину за оформление свидетельства о праве на наследство. Размер госпошлины исчисляется в процентах от стоимости наследства и в зависимости от степени родства наследников с умершим гражданином: для ближайших родственников 1 и 2 очереди наследования (дети, родители, супруги, братья, сестры) пошлина при наследовании составляет 0,3 % (максимум 100 тыс. руб.); для всех остальных претендентов на вступление в наследство — 0,6 % (ограничение 1 млн руб.).
Кроме того, нотариус может запросить плату за услуги правового и технического характера, размер которых ежегодно утверждается областной нотариальной палатой. Но и в этом случае существуют льготы по оплате госпошлины при оформлении наследства отдельным категориям граждан (участникам войны, инвалидам 1 и 2 группы в размере 50 % установленной НК РФ суммы; несовершеннолетние дети и недееспособные лица освобождаются от уплаты при наследовании любой собственности).
Завещательное распоряжение по вкладу
Деньги, находящиеся на счету в банке, также относятся к списку наследуемого имущества. Поэтому банковский вклад должен быть включен в список собственности, передаваемой по наследству. Есть несколько способов наследования денежных вкладов. К ним относятся:
- отображение номера расчетного счета в завещании с указанием, кто может получить денежную сумму;
- оформление отдельного завещательного распоряжения на имя финансовой организации, где хранятся средства, с просьбой передать право обналичивания счета конкретному гражданину;
- во время составления договора с банком прописывается, что в случае смерти распоряжение деньгами переходит к конкретному лицу на правах наследования.
Для получения денежных средств, Наследники должны обратиться непосредственно в то отделение финансового учреждения, где хранится вклад. Сделать это можно только через полгода и после того, как нотариус вручит Постановление о вступлении в наследственные права. При себе необходимо иметь такие документы:
- Постановление нотариуса, в котором значится право на получение денег;
- соглашение на распределение долей получения сбережений;
- документ, подтверждающий компенсацию расходов нотариуса, а также затрат, связанных с погребением и смертью наследодателя;
- свидетельство, в котором значится, что половина денежных средств принадлежат второму супругу (обязательно нотариальное утверждение подлинности бумаги).
Кроме того, законодательством РФ предусмотрена возможность получения части денежных средств со счета умершего вкладчика с целью компенсации затрат на его захоронение. Получить эти финансы могут только близкие родственники. Допускается выплата части средств до истечения шести месяцев с момента смерти владельца счета.
Какое значение имеет составление завещательного распоряжения на уровне семьи?
Составление завещательного распоряжения играет важную роль на уровне семьи, поскольку оно позволяет человеку передать свое имущество по своему желанию после смерти. Возможность определить наследников и распределить имущество согласно собственным предпочтениям предоставляет людям больше контроля над их собственным наследием и обеспечивает справедливое распределение имущества среди наследников.
Когда завещательное распоряжение составляется на уровне семьи, оно может быть особенно полезным, поскольку семейные отношения и их особенности могут быть учтены при распределении имущества. Важно обсудить эти вопросы с семьей, чтобы учесть какие-либо особенности, предпочтения и потребности каждого члена семьи.
Составление завещательного распоряжения на уровне семьи также может помочь избежать возможных конфликтов между наследниками после смерти человека. Четкое и ясное завещательное распоряжение может предотвратить споры и разногласия в семье и способствовать сохранению гармоничных отношений между ее членами.
Одним из основных преимуществ составления завещательного распоряжения на уровне семьи является возможность включить в него не только материальное имущество, но и личные ценности, которые имеют особое значение для семьи. Это может быть семейная реликвия, историческая ценность или некоторые дорогие и дорогие сердцу вещи, которые желательно передать будущим поколениям.
Подводя итог, составление завещательного распоряжения на уровне семьи имеет большое значение, поскольку оно позволяет людям контролировать, кто будет наследовать их имущество и каким образом оно будет распределено. Оно также помогает избежать конфликтов и споров в семье, а также сохранить уникальные и важные ценности для семьи.
Процедура получения денег в банке
Если было составлено завещательное распоряжение по вкладу в Сбербанке, то как получить деньги? Коротко опишем по этапам, как обычно протекает получение средств. Сначала стоит отметить, что важная разделяющая дата – март 2002 года, относительно распоряжений, подписанных до этого месяца, и начиная с 1 марта, действуют разные правила. И пусть составленных столь давно завещательных распоряжений, по-прежнему оставшихся действительными, сейчас немного, опишем обе процедуры.
Для распоряжения, составленного до этой даты, действует следующая процедура:
- наследник посещает отделение, в котором открыт депозит;
- предоставляет в нём распоряжение, а также свидетельство о смерти, свой паспорт, сберегательную книжку, договор на вклад, подписанный наследодателем;
- получает средства.
Дело в том, что вклады тогда не принадлежали к наследуемому имуществу. Следовательно, свидетельство о праве на наследство по отношению к этим вкладам предоставлять не нужно.
Относительно составленных начиная с 1 марта 2002 года завещательных распоряжений иные правила, они относятся к наследственному имуществу, и потому необходимо предоставить в банк полученное у нотариуса свидетельство о наследстве.
Завещательное распоряжение по вкладу в Сбербанке: способы оформления и условия получения вклада наследниками
- Место оформления. При подготовке завещания обязательно юридическое сопровождение и его заверение нотариусом. Указание банку по завещанию вклада может составляться как нотариусом, так и уполномоченным специалистом отделения Сбербанка, где хранится соответствующий депозит.
- Объект наследования. Завещание может обеспечивать право получения всего или доли имущества усопшего, а завещательное распоряжение по депозиту даёт право владения только средствами депозита, которые могут быть распределены между одним или несколькими людьми.
- Дополнительные затраты. За составление завещания юристом и нотариальное его удостоверение оплачивается государственная пошлина согласно ст. 333.24.Налогового кодекса РФ, а также комиссионный сбор. Подготовка распоряжения по вкладу — беслпатная услуга.
Важные нюансыВкладчики обладают законной возможностью завещать свой вклад (или 2,3 и т. д. вкладов – как сразу, так и по отдельности) физическим лицам, организациям или государству. Для этого достаточно прийти в банковское учреждение и написать распоряжение в 2 экземплярах, учитывая имущественные интересы тех людей, которые вправе претендовать на обязательную долю. Однако наследники обязаны уплатить государственную пошлину и нотариальные услуги. Завещание или духовная — это волеизъявление дееспособного собственника в отношении движимого и недвижимого состояния в случае смерти. Оно составляется в письменной форме и должно быть нотариально заверено.
Особенности наследования депозитных денежных средств
Нескольно нюансов, которые помогут при вступлении в наследство:
- Невсегда на руках у наследников имеются документы (сберкнижка, договор по вкладу, пластиковые карточки). В этом случае на основании имеющихся сведений следует обратиться к нотариусу, который отправит запрос в банк. После чего депозитные средства будут включены в наследствво.
- При наследовании вклада несовершеннолетними лицами, право распоряжения денежными средствами возникнет у них после достижения восемнадцатилетнего возраста. До этого момента распоряжаться средствами будут их родители или опекуны.
- Не является обязанностью банков ставить в известность близких и родственников почившего вкладчика, о наличии денежных средств на его счете. Если по истечении 75 лет наследники не заявят о своем праве, средства перейдут в распоряжение государства.
Процедура оформления распоряжения
Оформление завещательного распоряжения осуществляется в банке, в котором находятся средства и вклады распорядителя. Согласно п. 3 Правил, утвержденных постановлением Правительства РФ № 351 от 27.05.2002, подобные распоряжения совершаются бесплатно.
П. 2 Правил устанавливает обязательную письменную форму совершения завещательного распоряжения, при нарушении которой его следует считать недействительным.
Законодатель также определил три условия, соблюдение которых обязательно при оформлении документа:
- наличие у распорядителя документов, безоговорочно подтверждающих его личность;
- ознакомление распорядителя с:
- правилами совершения распоряжения, установленными ст. 1128 ГК;
- с правом его родственников на обязательную долю по счету, претендовать на которую могут нетрудоспособные иждивенцы, родители и супруги, а также несовершеннолетние дети, не лишившиеся права на наследство и пережившие завещателя; с правами супругов, которым принадлежит право на половину вклада, если он был сделан во время нахождения в браке с ними;
- с возможностью изменения ранее совершенной воли, а также правом на отказ от завещательного распоряжения, и так далее, о чем делается специальная отметка;
- соблюдение тайны завещания лицами, которые участвуют в процессе оформления.
Законодатель не ограничил распорядителей в вопросе написания завещательного распоряжения – его можно составить от руки или с использованием электронной техники.
Периодически гражданам приходится обращаться в суд за защитой своих прав. Предметом спора также бывают и депозиты.
Чаще всего подаются иски о признании права собственности на денежный вклад. Потому как депозиты не всегда удается найти сразу.
Пример. Наследница обратилась в суд с вышеуказанным иском. Суть требований – после смерти отца открылось наследство в виде мебели, посуды и других домашних вещей. Истица забрала вещи умершего гражданина из квартиры, в которой он жил и перевезла их к себе. Наследство было принято фактически. К нотариусу женщина не обращалась. Однако позже выяснилось, что на имя отца открыт вклад в банке. Свое имущество он завещал истице. Однако ни о наличии вклада, ни о завещании женщина не знала более 6 месяцев. Поэтому просит суд признать право собственности на денежные средства, которые находятся в банке. Исковые требования были удовлетворены (Решение Гагаринского райсуда Москвы от 16.04.2012).
Завещательное распоряжение можно составить в той финансовой организации, где находится денежный вклад. Распорядительный документ оформляется бесплатно. Единственный недостаток – в распоряжении нельзя указывать иное имущество. Однако законодатель позволяет частично регулировать механизм выдачи средств наследникам. Чтобы не допустить ошибок при составлении подобного распоряжения необходимо проконсультироваться у юриста. Специалист укажет на сильные и слабые стороны документа и подскажет, какие именно условия можно прописать в завещательном распоряжении. При необходимости можно заказать проект документа у нашего юриста. Чтобы получить бесплатную консультацию нужно сделать заявку на обратный звонок.
Завещание и завещательное распоряжение: в чем же разница
Первая и основная разница состоит в том, что завещательное распоряжение касается именно средств, находящихся в конкретном учреждении банка. Это может касаться как депозитного или текущего счета, так и средств, находящихся на дебетовых картах наследодателя, эмитированных финансовым учреждением.
Завещательное распоряжение оформляется в соответствии с требованиями правительственного постановления № 351 от 27.05.2002 г.
После окончания процедуры в банке распоряжение приравнивается к полноценному нотариальному завещанию. Важно, что при этом клиент банка, или назовем его наследодателем, ничего не платит за совершение процедуры.
Распоряжение для финансового учреждения может касаться как одного, так и нескольких вкладов, причем в разных валютах. Точно так же воля лица вправе распространиться на нескольких наследников.
Завещательное распоряжение не имеет срока действия. А это означает, что правопреемники вправе обратиться в банк в любое время после принятия наследства через нотариуса.